9 октября, 2021 Автор: Соня Крапива

Договор на обслуживание расчетного счета

Договор на обслуживание и открытие Расчетного счета в банке

Фирмам для более эффективного ведения бизнеса и согласно определенным требованиям законодательства следует иметь расчетный счет.

ИП или юридическое лицо должны предоставить утвержденные документы в банковское учреждение и подписать договор на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

Договор банковского обслуживания (ДБО) расчетного счета – основной документ между компанией и банком, где прописаны все основополагающие моменты РКО.

Чтобы сотрудничество с банком принесло пользу важно понимать условия договора.

Договор на открытие РКО

Договор содержит условия и тарифы, которые будут действовать на все движения по юридическому счету. Договор РКО подписывается двумя сторонами: клиентом и банком с указанием полных реквизитов исполнителя и заказчика.

Для полного понимания содержащейся информации клиентом, в договоре предусмотрены определения профессиональной терминологии.

Предмет договора – это факт открытия (РКО), что прописано в первой части договора. Первая часть содержит данные о валюте открытия счета, номер счета, при открытии нескольких счетов все они будут указаны в документе на РКО.

С ДБО предварительно можно ознакомиться на сайтах банков до посещения отделения. Сбербанк разместил образец договора РКО в свободном доступе. Во вкладке РКО ЮЛ и ИП располагается образец, список документов и прочие документы для ознакомления. Образец Договора Банковского расчетного счета

Договор на обслуживание расчетного счета

Для эффективного управления и контроля средств нужно знать тарифы на проведение разных типов операций. Актуальные тарифы доступны на сайте банка.

ДБО расчетного счета включает пункты и положения, где отражены:

  • Правила осуществления или отмены указаний клиента в письменном и электронном виде;
  • Срок действия указаний;
  • Как получить выписку;
  • Типы оповещений клиентов по движениям и условиям РКО;
  • Обязанности клиента об информировании банка об изменении контактов.

Следующая глава договора на РКО содержит функции счета и правила осуществления действий, а именно:

  • Правила перечисления и получения денег;
  • Причины отказа банковской огранизации в операции по счету;
  • Парвила списания средств с клиентом и без него, сроки;
  • Нюансы чековой книги;
  • Правила осуществления операций в выходные и праздники.

Договор имеет приложения, где указаны нюансы использования корпоративных карт и прочих инструментов счета.

Договор текущего расчетного банковского счета

Текущий расчетный счет означает, что данный счет — основной в деятельности предприятия. Последующие счета открываются как дополнительные к основному текущему счету.

При появлении спорных ситуаций по счетам заказчик может составить претензию письменно, действия прописаны в договоре:

  • Время изучения претензии;
  • Ситуации, при которых возможно обращение в суд.

Также договор заключает подробные сведения о действиях банка при возникновении форс-мажоров.

Применение текущего р/с должно осуществляться в рамках закона РФ. Поэтому первым и главным условием банков считается соблюдение владельцем счета закона 115-ФЗ об обналичивании средств. Так как исполнителем является банк, то он имеет право запросить, подтверждающие документы по сомнительным, на его взгляд движениям:

  • В разделе определены сроки для подачи требуемых банком бумаг;
  • Ситуации, в которых исполнитель может отменить операцию по р/с.

Права и обязанности исполнителя и заказчика

ГК РФ гласит, банк-исполнитель и клиент-заказчик отвечают за движения по р/с. Права и обязанности сторон прописаны отдельной главой, которая содержит:

  • Права заказчика;
  • Обязанности заказчика;
  • Права исполнителя;
  • Обязанности исполнителя.

Порядок и особенности ведения расчетного счета

Бухгалтерский учет строго контролируется государством. Все операции обязательно подтверждаются подписями и документами, а бумаги, сопровождающие операции, должны иметь определенный формат.

Денежные операции регулируются и контролируются такими актами:

  • НК РФ;
  • ГК РФ;
  • Закон «О Бухучете»;
  • Приказ Минфина 94Н;
  • Инструкция ЦБР 111-И;
  • Указание ЦБР 1676-У;
  • Положение о безналичных платежах 2002 г.;
  • 115-ФЗю

Данные акты заключают в себе сведения о порядке закрытия, открытия, ведения банковских расчетов.

Если соответствующие службы обнаруживают сомнительность действий и доказывают их неправомерность, ЦБР отзывает лицензию у банковского учреждения.

При выявлении нарушений владельцем счета заводится уголовное дело и невозможность открытия счета во всех банках РФ.

По расчетному счету производится зачисление и списание средств. Эти действия совершаются в установленном порядке:

  1. Перечисление средств;
  2. Начисление заработной платы;
  3. Оплата государственных сборов;
  4. Оплата задолженностей при наличии;
  5. Прочие денежные функции.

Порядок списаний производится по времени и датам платежных поручений при наличии достаточной суммы на счете. При ограничении средств на обязательные платежи, списание осуществляется в указанном порядке.

Обслуживание счета платное, банк самостоятельно снимает плату за ведение счета. Зачисление или снятие средств с р/с может совершать владелец или представитель на основании банковской или нотариальной доверенности.

Корректность отчетов контролируется ФНС, при наличии даже небольшой неточности ФНС начнет усиленную проверку предприятия.

Бухгалтерия компании по банковским выпискам готовит ведомости и утверждает денежный поток предприятия. При наличии ошибки в выписке бухгалтерия должна создать заявление в банк о некорректности сумм в течении 10 дней после вручения выписки.

Срок действия договора РКО

Истечение срока исполнения договора РКО наступает в установленный банком промежуток времени в который договор считается действительным или бессрочно.

Для закрытия счета нужно погасить платежи и расторгнуть ДБО.

Банк в одностороннем порядке может закрыть счет при наличии задолженности и отсутствии движений больше двух лет.

Договор на РКО в Сбербанке

Открытие РКО в Сбербанке происходит после проверки фирмы, учредителей и документов.

Как открыть РКО в Сбербанке:

  1. Счет можно забронировать на сайте или по номеру горячей линии. Онлайн резервация доступна только ИП и ООО, кроме кредитных фирм. Счет, открытый онлайн за 5 минут имеет реквизиты, которые можно указать, они не изменятся. Для полного функционирования р/с нужно обратиться к специалистам с пакетом документов.
  2. Пакет нужно передать в отделение банка владельцу счета не позднее 5 будних дней от даты резервации. Р/с ИП или ООО будет автоматически закрыт без подписания бумаг на РКО. Поступившие средства банк вернет отправителю.
  3. При оборотах свыше 1,8 млн. руб. в год стоимость обслуживания будет выше, чем для фирм с меньшим оборотом. Бесплатное обслуживание только для компаний, не занимающихся коммерческой деятельностью. Открытие р/с бесплатно, оплатить только требуется карточку с образцами подписей – 450 руб.

Внимание! Резервация счета удаленно за 5 минут доступна только действующим клиентам Сбербанка, хотя бы как физлицо.

Для заключения договора на расчетный счет ИП действуют пакеты услуг, где собран перечень услуг Сбербанка для упрощения ведения бизнеса.

Оплата на расчетный счет по договору производится по тарифам для ИП.

ООО и ИП оформляют договор на РКО по разным пакетам документов. Для ИП это:

  • Паспорт;
  • ОГРН;
  • ИНН;
  • КОП, доверенности на представителей при наличии;
  • Патенты, лицензии, если деятельность подлицензионная;
  • Анкета ИП.
  • Устав;
  • Свидетельство о регистрации ЮЛ или подтверждение записи в Едином реестре ЮЛ;
  • Свидетельство об учете ФНС;
  • Выписка Единого гос. реестра ЮЛ;
  • КОП и оттиск печати;
  • Приказ о директоре и лиц, внесенных в карточку подписей;
  • Анкета клиента;
  • Документы о единоличных полномочиях исполнительного органа ЮЛ;
  • ДУЛ лиц, имеющих доступ к управлению р/с;
  • Лицензия при наличии.

Дополнительно Сбербанк может попросить документы:

  • Свидетельство о гос. регистрации изменений в документах фирмы;
  • Доверенность, подтверждающую право доверенного лица вести счет;
  • Нерезидентам предоставить регистрацию на территории РФ.

Если 2 и более расчетных счета в договоре

Фирма может иметь неограниченное количество расчетных счетов. Если владелец открывает более 1-го р/с счета, то в партнерских договорах стоит указать их все. Это делается для того, чтобы в дальнейшем не заключать дополнительные соглашения по счету.

Предприниматель может осуществлять входящие и исходящие платежи с любого из своих счетов.

Источник

Счёт на оплату. Бланк и образец заполнения

Счёт на оплату – документ, который используют в своей работе абсолютно все предприниматели, независимо от того, на каком уровне они работают и к какой сфере бизнеса относятся. Как правило, счёт на оплату выписывается после заключения между сторонами письменного договора, как дополнение к нему, но иногда он может быть выписан и как самостоятельный документ.

Именно счёт на оплату дает основание покупателю товара или потребителю услуги оплатить их. Счёт может быть выписан как на предоплату, так и на оплату постфактум.

К вашему вниманию! Этот документ можно скачать в КонсультантПлюс.

  • Бланк и образец
  • Бесплатная загрузка
  • Онлайн просмотр
  • Проверено экспертом

Обязателен ли счёт?

Законодательство РФ не регламентирует обязательное использование счёта в хозяйственной документации, оплату можно производить и просто на условиях соглашения. Однако, закон называет непременным условием любой сделки заключение договора. Счёт не существует отдельно от договора, это документ, сопровождающий сделку. Он представляет собой как бы предварительную договоренность об оплате по назначенным продавцом условиям – цене, которую должен оплатить покупатель товара или услуги.

Счёт делает расчеты гораздо более определенными, поэтому предприниматели предпочитают использовать его, даже если это условие не оговорено в условиях контракта.

ВАЖНО! Поскольку требование счёта не является законодательно обязательным, он не относится к бухгалтерским отчетным документам, а служит для внутреннего использования.

Когда счёт безоговорочно необходим?

В законодательстве прописаны моменты, когда выставление счёта является обязательным сопровождением сделки:

  • если в тексте договора сумма к оплате не была установлена (например, за услуги связи и т.п.);
  • по операциям, предусматривающим уплату НДС;
  • если организация-продавец имеет освобождение от уплаты НДС;
  • фирма-продавец, находящаяся на ОСНО, от своего имени продает товары или предоставляет услуги по договорам агента;
  • если заказчик внес предприятию-продавцу аванс или перечислил предварительный платеж за товар или услугу.

Итак, счёт на оплату не является обязательным документом, ровно как и подотчетным бухгалтерским. Он никак не может влиять на движение финансовых средств, он может быть в любой момент приостановлен или не оплачен – такие явления встречаются довольно часто и не имеют никаких правовых последствий.
Тем не менее, этот документ имеет равное значение для участников сделки, так как позволяет им заключить своего рода предварительное соглашение о перечислении денежных средств.

Кто выписывает счёта на оплату

Счёт на оплату всегда выписывает сотрудник бухгалтерского отдела. После того, как форма будет заполнена, документ передается руководителю организации, который удостоверяет его своей подписью. Ставить печать на документе не обязательно, так как ИП-шники и юридические лица (с 2016 года) имеют право не использовать печать.

Оформляется счёт на оплату в двух экземплярах, один из которых отправляется потребителю услуги или покупателю, второй – остается у организации, его выписавшей. Заполнить счёт можно как на обычном листе А4 формата, так и на фирменном бланке организации. Второй вариант удобнее, так как не нужно каждый раз вносить сведения о предприятии.

Данный документ не имеет унифицированного образца, поэтому организации и индивидуальные предприниматели вправе разрабатывать и использовать собственный шаблон или выписывать счёт на оплату в свободной форме. Как правило, у давно работающих организаций и ИП форма бланка стандартна, меняются только данные о получателе счёта, наименовании товара или услуги, а также сумма и дата. Иногда организации дополнительно в счёте указывают условия поставки и оплаты (например, процент или сумму предоплаты), срок действия счёта и прочую информацию.

Если в документе при оформлении допускаются какие-либо ошибки, их лучше не исправлять, а выписать счёт заново.

Следует помнить о том, что в некоторых случаях, при решении разногласий между сторонами в судебном порядке, счёт на оплату является документом юридической силы и может быть представлен в суде.

Как отправлять счёта на оплату

Сам счёт выставляем электронно. Один бумажный экземпляр оставляем у себя, другой можно отправить контрагенту обычным письмом.

Или:  Кто должен отчитаться за 4 квартал

Чаще всего счёт заполняется в электронном виде и отправляется получателю через электронную почту. Но опытные бухгалтеры всегда распечатывают документ на бумажном носителе, и один «живой» подписанный экземпляр отправляют контрагенту через обычное почтовое сообщение, а второй хранят у себя, подшивая в папку, обычно именуемую «счёта».

Инструкция по оформлению счёта на оплату

С точки зрения делопроизводства, данный документ не должен вызвать особых сложностей при разработке и заполнении.

В верхней части документа указывается информация о получателе денежных средств. Здесь нужно указать

  • полное наименование предприятия,
  • его ИНН,
  • КПП,
  • сведения об обслуживающем счёт банке,
  • реквизиты счёта.

Далее посередине строки пишется название документа, его номер по внутреннему документообороту, а также дата создания.

Затем указывается плательщик по счёту (он же грузополучатель): тут достаточно указать только название компании, получившей товар или услуги.

Следующая часть документа касается непосредственно оказанных услуг или проданного товара, а также их стоимости. Оформить эти сведения можно как простым списочным перечислением, так и в виде таблицы. Второй вариант предпочтительнее, так как он позволяет избежать путаницы и делает счёт максимально понятным.

В первый столбец таблицы оказанных услуг или проданного товара нужно внести порядковый номер товара или услуги в данном документе.
Во втором столбце – наименование услуги или продукции (без сокращений, ёмко и чётко).
В третьем и четвёртом столбце необходимо указать единицу измерения (штуки, килограммы, литры и т.д.) и количество.
В пятый столбец нужно поставить цену за одну единицу измерения, а в последний – общую стоимость.

Если предприятие работает по системе НДС, то это нужно указать и выделить его в счёте. Если без НДС – эту строку можно просто пропустить. Затем справа ниже указывается полная стоимость всех товаров или услуг, а под таблицей эта сумма вписывается прописью.

Образец счёта на списание

В завершение документ должен подписать главный бухгалтер организации и руководитель.

Счёт-фактура для плательщиков НДС

Юрлица и другие плательщики НДС применяют счёт-фактуру: ответственный финансовый документ, который выставляется не предварительно, а по факту выполненных работ, предоставленных услуг или отгруженных товаров. Он нужен уже не для ускорения оплаты, а для подтверждения того, что сборы по акцизам и НДС уплачены в полном объеме, для того, чтобы можно было удержать НДС с плательщика (покупателя). Этот документ имеет установленную форму, в нем также могут содержаться сведения о происхождении товара, а если он импортный, то и номер таможенной декларации на него.

Счёт-фактуру оформляют в двух экземплярах.

Элементы счёта

Определенной формы для составления счёта не предусмотрено, но есть обязательные составляющие, которые в нем обязаны содержаться.

  1. Реквизиты предпринимателя-физического лица или ООО (как продавца, так и покупателя):
    • название предприятия;
    • правовая форма организации;
    • юридический адрес регистрации;
    • КПП (только для юридических лиц).
  2. Сведения о банке, обслуживающем сделку:
    • название банковского учреждения;
    • его БИК;
    • номера расчетного и корреспондентского счетов.
  3. Платежные коды:
    • ОКПО;
    • ОКОНХ.
  4. Номер счёта и дата его оформления (эта информация для внутреннего пользования фирмы; нумерация сквозная, ежегодно начинаемая сначала).
  5. НДС (или его отсутствие). Если НДС наличествует, указывается его сумма.
  6. Фамилия, инициалы, личная подпись составителя.

К СВЕДЕНИЮ! Печать на счёте, по последним законодательным требованиям, не обязательна.

За товар или за услугу?

Счёт может выставляться в качестве договоренности об оплате за поставляемый товар или предоставляемую услугу, а также за выполняемый вид работ. Разница состоит в графе «Назначение платежа», которую содержит счёт.

Для расчёта за товар данная графа должна содержать перечень всех видов отпускаемого товара, а также единицы, в которых он измеряется (штуки, литры, килограммы, метры, рубли и др.). Обязательно нужно указать количество товара и сумму за них (отдельно без НДС, если он есть, и полную сумму).

При оплате услуг в «Назначении платежа» нужно указать вид услуги или выполняемой работы. Не забудьте отметить необходимое количество, а также сумму с НДС и без.

СПРАВКА! Если предприниматель не хочет, он может не расшифровывать все виды поставок полностью, указав лишь номер договора, по которому осуществляется сделка. Однако, все равно эта информация должна быть подробно отражена в товарно-транспортной накладной или в смете. Поэтому в интересах предпринимателя указать в счёте полный перечень оплачиваемых товаров или услуг.

Не допускайте ошибок!

Рассмотрим наиболее распространенные неточности, которые предприниматели могут допустить при оформлении счёта.

  1. Не расшифрована подпись. Одной росписи недостаточно: должны быть сведения о том, кто поставил подпись. В онлайн-версии документа такой ошибки допустить не получится, так как там требуется электронная подпись.
  2. Пропуск сроков счёта-фактуры. Дата оформления счёта-фактуры обязана совпадать с датой выставления счёта и не превышать 5 дней со дня отпуска товара или предоставления услуги.
  3. Просрочка получения счёта для оформления вычета НДС. Налоговый вычет по НС должен быть заявлен в том же налоговом периоде, в котором был получен документ, это подтверждающий, то есть счёт-фактура. Чтобы не допустить этой проблемы, необходимо хранить свидетельства о дате получения счетов (почтовые извещения, конверты, квитанции, записи в журнале входящей корреспонденции и пр.).
  4. Перепутаны даты на экземплярах счёта-фактуры. Оба участника сделки должны иметь идентичные экземпляры, иначе счёт не доказывает законность сделки.
  5. «Шапка» с ошибками. При неточностях в названиях организаций, их ИНН, адресах и т.п. документ окажется недействительным.

ВАЖНАЯ ИНФОРМАЦИЯ! Если организация-составитель счёта заметила ошибку, она вправе исправить её в тексте счёта. Для этого неправильно записанный показатель зачёркивается, и вместо него ставится правильный. Внесённое изменение заверяется руководительской подписью, при необходимости – печатью, и отмечается дата, когда это было сделано. Другие организации вносить исправления в счёт не уполномочены.

Источник

Договор корреспондентского счета образец заполненный

ДОГОВОР N____
на открытие корреспондентского счета

"__" ____________ ____ г.

(наименование), именуем__ в дальнейшем "Банк", в лице (должность, Ф.И.О.), действующ__ на основании (Устава, доверенности, лицензии), с одной стороны, и

(наименование), именуем__ в дальнейшем "Респондент", в лице (должность, Ф.И.О.), действующ__ на основании (Устава, доверенности), с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Предмет Договора

1.1. В целях укрепления сотрудничества между банками и ускорения межбанковских расчетов Банк обязуется открыть Респонденту корреспондентский счет в российских рублях (долларах США и т.д.) на условиях, предусмотренных настоящим Договором.

Необходимые для открытия счета документы, перечисленные в п.2.1 Договора, Респондентом представлены и Банком проверены.

1.2. Банк обязан вести счет Респондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций.

1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Респондента следующие операции по поручению последнего:

— принимать и зачислять денежные средства, в том числе наличные, поступающие на счет, открытый Респонденту;

— выполнять распоряжения Респондента о перечислении соответствующих сумм со счета;

— списывать денежные средства с корреспондентского счета в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации и настоящим Договором;

— выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством Российской Федерации;

— выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Респондента, осуществляются на основе отдельных договоров.

2. Открытие и закрытие корреспондентского счета

2.1. Для открытия корреспондентского счета Респондент предоставляет Банку следующие документы:

— заявление на открытие корреспондентского счета (Приложение 1);

— нотариально заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати;

— нотариально заверенную копию Устава;

— нотариально заверенную копию лицензии на проведение банковских операций;

— нотариально заверенную копию учредительного договора (при его наличии);

— свидетельство о регистрации;

— настоящий Договор, подписанный уполномоченным лицом Респондента и заверенный печатью;

— баланс на последнюю отчетную дату;

— свидетельство о постановке Респондента на учет в качестве налогоплательщика;

— фактический адрес Респондента;

— письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

— доверенность на получение телексных ключей;

2.2. Для закрытия корреспондентского счета Респондент представляет Банку заявление на закрытие корреспондентского счета с подтверждением остатка средств на корреспондентском счете на момент закрытия.

2.3. Счет открывается в течение ________________ рабочих дней с момента получения всех необходимых документов и подписания настоящего Договора.

3. Права и обязанности Сторон

3.1. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:

3.1.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Респондента в строгом соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению или с его согласия.

Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных настоящим Договором, действующим законодательством Российской Федерации, а также при обнаружении ошибочных или повторных зачислений на счет Респондента в порядке исправительных проводок.

Вариант. Банк имеет право безакцептного или бесспорного списания средств со счета Респондента в следующих случаях:

— при поступлении платежных документов, которые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации оплачиваются в бесспорном или безакцептном порядке;

— при взыскании задолженностей в пользу Банка по процентам, кредитам, неустойкам, оплате услуг Банка;

— в случае обнаружения ошибочных или повторных зачислений на счет Респондента в порядке исправительных проводок.

3.1.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Источник

Как заполнить платежное поручение

Платежное поручение — это документ, которым вы как бы говорите банку: «Переведи с моего расчетного счета столько-то денег такому-то контрагенту вот на этот счет». В разговорной речи платежные поручения часто называют платежками.

Наталия Челован главбух

Чаще всего платежные поручения используются, чтобы:

  • расплатиться с контрагентом за поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг;
  • отправить деньги в бюджет и фонды, то есть уплатить налоги или взносы;
  • выплатить сотрудникам деньги;
  • вернуть заем, кредит и выплатить проценты по ним, положить деньги на депозит.

Для чего нужно платежное поручение

Это распоряжение для банка о том, кому, сколько и куда мы хотим перечислить денег. То есть ИП или компания доверяет банку перевести кому-то свои деньги.

С помощью платежки мы даем банку поручение списать с расчетного счета компании или ИП деньги в пользу получателя. Так можно рассчитываться с поставщиками, подрядчиками и клиентами. А еще — с бюджетом и внебюджетными фондами по налогам, сборам и другим платежам.

Отличие платежного поручения от ордера и требования

Бывают ситуации, когда деньги списываются без вашего разрешения — по распоряжению получателей денег. Это называется «безакцептный платеж». Списать деньги может:

  • налоговая, если вы задолжаете по налогам или взносам;
  • судебные приставы;
  • банк, если вы должны ему денег;
  • в некоторых случаях — таможня.

Чтобы списать деньги в пользу приставов, банк использует инкассовое поручение: в банк приходит исполнительный лист, а он списывает по нему деньги без вашего акцепта — разрешения. Если нужно списать задолженность по налогам, в банк придет решение о списании.

Для списания процентов по кредиту или, наоборот, начисления процентов на остаток по счету банк использует банковский ордер.

А бывают ситуации, когда вы сами предоставляете право списывать с вашего расчетного счета деньги, например поставщику. Это редкая ситуация, и для нее обычно используют платежное требование с акцептом плательщика.

Или:  Обязательства продавца относительно заполнения гарантийного талона

Что такое электронное платежное поручение

Раньше платежные поручения были бумажными: их распечатывали на принтере, подписывали, штамповали и везли в отделение банка.

Сейчас бумажные платежки используются в исключительных случаях. Большая часть денег уходит по электронным платежам. Компании и ИП в личном кабинете банка или через мобильное приложение заполняют реквизиты, сумму и назначение платежа. Платежное поручение формируется автоматически, предпринимателю остается только подписать его электронной подписью и отправить.

Изменения в 2020 году. С 1 июня 2020 года вступили в силу новые правила заполнения платежных поручений. При переводе физлицам компании и ИП должны указать код вида дохода.

Коды должны помочь банкам различать, с каких доходов можно удерживать долги по исполнительным листам, а с каких — нет. Например, если клиент банка — должник по алиментам, банк должен понимать, с каких сумм он может эти алименты взыскать.

Что теперь нужно делать. При заполнении платежки в поле 20 — «Назначение платежа» — необходимо указывать код вида дохода — 1, 2 или 3:

Код 1 — разрешены взыскания с ограничениями по сумме. Этот код нужно поставить, если перечисляете зарплаты, премии, отпускные или платите самозанятым.

Код 2 — взыскания запрещены. Действует для перечисления алиментов, пособий по беременности и родам и по уходу за ребенком.

Код 3 — с этих сумм взыскать можно только алименты. Это код для возмещения вреда здоровью.

Указание Банка России от 14.10.2019 № 5286-УPDF, 1,41 МБ

Если ваш платеж не относится к этим трем, код указывать не надо. Например, если переводите деньги под отчет на хозяйственные нужды. Или если ИП перечисляет деньги с расчетного счета на личный.

Также в поле 24 нужно указывать информацию о ВЗС — взысканной сумме — в такой форме: //ВЗС//сумма цифрами//.

Если сумма указывается рублями, нужно отделять копейки символом «-». Если сумма выражена в целых рублях, то после символа «-» указываются два нуля. Например, сумма будет выглядеть так: //ВЗС//1000-00//.

Как вести бизнес по закону
Подпишитесь на нашу рассылку для предпринимателей, чтобы быть в курсе
Подписаться

Обязательства банка и плательщика

Банк исполняет платежное поручение в срок, который указан в договоре банковского обслуживания, или в срок, который предусматривает закон.

Если платежка заполнена некорректно или по счету есть блокировка, может возникать сообщение об ошибке: «Невозможно отправить платежное поручение». Вот что в этом случае нужно проверить:

  1. Все ли обязательные поля заполнены.
  2. Хватает ли денег на счете.
  3. Нет ли блокировки, например от налоговой.
  4. БИК банка получателя — может быть недействующим.
  5. Дату документа — платежка должна быть создана не ранее, чем за 10 дней до текущей даты.
  6. Не содержит ли какое-нибудь поле слишком много символов. В назначении платежа — это поле 24 — может быть не больше 210 символов, включая пробелы. В наименовании контрагента — не больше 160.

Что делать? 23.05.18

Когда исправите ошибки, попробуйте отправить платежку снова.

Срок действия платежного поручения

В обычных условиях платежка действует до пяти банковских дней. Банковский день — это то же самое, что платежный и операционный день, то есть время, когда банк отправляет и принимает деньги.

По закону банк должен исполнить платежное поручение в течение двух банковских дней, если деньги отправляются в пределах субъекта РФ. Например, когда банки обоих контрагентов находятся в Москве. Если платеж идет по России, например из Владивостока в Москву, то процесс может затянуться до пяти банковских дней.

На деле все происходит быстрее, конечно, если это предусмотрено в условиях обслуживания. Например, в Тинькофф все платежи срочные, внутри банка деньги ходят круглосуточно, в любые регионы РФ отправляют с 01:00 до 21:00.

На расчетный счет деньги должны зачисляться не позднее, чем на следующий рабочий день после поступления в банк. Например, если деньги пришли в среду, то в четверг будут на счете. А если в пятницу, то компания увидит их на счете в понедельник.

Если платежка создана, а денег на счете не хватает, то платеж встает в очередь. Когда появятся деньги, все платежи уйдут по очереди.

Виды платежных поручений

Нет какой-то специальной классификации платежных поручений, но вот самые популярные назначения платежей:

  • оплата поставщикам, аренда офиса, оплата хозяйственных расходов;
  • перечисление дохода физическим лицам, например выплата зарплаты сотрудникам;
  • платежи в бюджет и внебюджетные фонды, например уплата налогов или взносов.

Могут быть и другие платежи.

Форма платежного поручения

Реквизиты, форма для платежного поручения на бумаге и номера реквизитов платежного поручения установлены приложениями 1—3 к Положению Банка России № 383-П.

Бумажная форма платежки встречается очень редко, но бывают ситуации, когда она нужна. В этом случае можно подготовить бумажную платежку или попросить подготовить ее в банке.

Можно ли разработать свой бланк платежного поручения

Чтобы принести в банк в бумажной форме — нет. Для этого есть установленная форма. А в электронной форме достаточно заполнить поля в личном кабинете или мобильном приложении банка.

Где взять бланк. Платежное поручение можно заполнить в любой бухгалтерской программе и выгрузить в личный кабинет банка. Если по каким-то причинам нужно отнести бумажное поручение в банк, то распечатайте столько экземпляров, сколько просит банк.

Платежку можно заполнить прямо в личном кабинете или мобильном приложении банка, если у банка есть такой функционал. Это удобно, если платежных поручений немного.

Формирование платежных поручений в «1С: Бухгалтерия». Документ «Платежное поручение» можно найти в главном меню слева: «Банк и касса» → «Банк» → «Платежные поручения».

Расшифровка и правила заполнения полей

В платежном поручении много полей, которые надо заполнить. Неважно, бумажный это документ или форма в онлайн-банке.

Номер и дата — поля 3 и 4. Дату нужно писать цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ. Номер платежного документа не может быть больше 6 знаков.

Вид платежа — поле 5. Обычно в этом поле ставят только отметку «срочно», если это срочный платеж. Во всех остальных случаях ничего не указывают или это решает банк. За срочность банк может брать дополнительную комиссию.

Сумма платежа — поля 6 и 7. В бумажной платежке в поле 6 пишут сумму прописью. С начала строки с заглавной буквы указывается сумма платежного поручения — прописью в рублях, в именительном падеже, а копейки — цифрами. Слова «рубль» и «копейка» пишут в соответствующем падеже — «рублей», «рубля» и т. д. — без сокращений. Например, три тысячи четыреста рублей 00 копеек.

В поле 7 пишут сумму цифрами без пробелов. Рубли отделяются от копеек символом «-», например 5000-55. Если сумма в целых рублях, то копейки можно не указывать, а в конце нужно поставить знак равенства. Например, 5000=.

В электронном поручении сумма ставится в формате банка. В Тинькофф просто пишете свою сумму, а банк приводит ее в нужную форму.

Информация о плательщике — поля 8, 60 и 102. Сначала указывают название:

  1. для юрлиц — полное или сокращенное наименование. Например, ООО «Бизнесонлайн»;
  2. для физических лиц — полностью фамилию, имя, отчество;
  3. для ИП — ФИО и правовой статус. Например, ИП Иванов Иван Иванович;
  4. для физических лиц с частной практикой — ФИО и указание вида деятельности. Например, адвокат Иванов Иван Иванович.

Потом — банковские реквизиты плательщика:

  1. Номер счета плательщика — поле 9.
  2. Банковский идентификационный код — БИК — банка плательщика — поле 11. Проверить БИК банка можно в справочнике Банка России.
  3. Корреспондентский счет банка плательщика — поле 12. Образно говоря, это счет конкретного банка в Банке России. В онлайн-банках он сам подтягивается при вводе БИК или названия банка. Последние 3 цифры БИК совпадают с последними цифрами в корреспондентском счете банка — это помогает избежать ошибок.
  4. ИНН плательщика — поле 60. Его берете из своих реквизитов.

Информация о получателе платежа — это тот, кому вы отправляете деньги. Здесь указываем:

  1. БИК получателя — поле 14.
  2. Номер корреспондентского счета банка получателя средств — поле 15.
  3. Номер счета получателя средств — поле 17.
  4. Получатель — поле 16. Для юрлиц указывается полное или сокращенное наименование, для физических лиц — ФИО, для индивидуальных предпринимателей — ФИО и правовой статус, для физлиц с частной практикой — ФИО и вид деятельности.
  5. ИНН получателя денег — поле 61.

Вид операции — поле 18. Указывается шифр: для платежного поручения — 01, инкассового поручения — 06, платежного требования — 02.

Срок платежа — поле 19. Это поле не заполняем.

Код назначения платежа — поле 20. С 1 июля 2020 вступили в силу новые правила заполнения этого поля:

Код 1 — для заработной платы, премий, отпускных, выплат самозанятым.

Код 2 — для выплат, с которых нельзя делать взыскания. Это алименты, пособия по беременности и родам, пособия по уходу за ребенком.

Код 3 — с этих выплат можно взыскать только алименты. Это суммы для возмещения вреда, причиненного здоровью, компенсационные выплаты пострадавшим от радиационных или техногенных катастроф.

Во всех остальных случаях код не ставим и поле оставляем пустым.

Если перечисляете сотруднику суммы с разными кодами, например отпускные и пособие по уходу за ребенком, нужно заполнить два платежных поручения: с кодом 1 и с кодом 2.

Очередность платежа — поле 21. Когда на расчетном счете плательщика недостаточно денег, то заводится картотека. Грубо говоря, это порядок, в котором платежи будут списываться при поступлении денег.

В первую очередь происходит списание по исполнительным листам:

  1. Возмещение вреда, причиненного жизни, и алименты.
  2. Зарплата, выходное пособие или авторское вознаграждение, если вы перечисляете их по исполнительному документу.
  3. Платежи по поручению контролирующих органов.
  4. Другие платежи по исполнительным документам.

Во вторую очередь списываются все прочие платежи, например оплата поставщику или платежи в бюджет — налоги, взносы.

Код платежного поручения — поле 22. Это поле нужно только в некоторых случаях, например при уплате госпошлины.

В этом поле указывается код УИП — уникальный идентификатор платежа — или код УИН — уникальный идентификатор начисления, если это предусмотрено договором с получателем этого платежа. Например, госорган-получатель выдал вам квитанцию на оплату с указанием УИП. Если этого кода у вас нет, ставьте 0.

Назначение платежа — поле 24. В платежном поручении указывается назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов. А еще — с НДС платеж или нет. Для платежей в бюджет указывают вид налога или взноса и период, за который их платят.

Например, «Оплата по Договору № 52 от 01.07.20 за аренду офисного помещения за июль 2020. Сумма 30 000-00. Без НДС». Или «Оплата по Счету № 5685 от 24.07.20 за канцелярские товары. Сумма 2000-00. В т. ч. НДС (20%) 333-33».

Статус плательщика — поле 101. Это поле используется при уплате налога или другого платежа в бюджет. Тогда пишут один из кодов:

  • 01 — для юридических лиц;
  • 02 — для налоговых агентов;
  • 09 — для ИП;
  • 10 — для частных нотариусов;
  • 11 — для адвокатов с адвокатским кабинетом.

Для других платежей поле оставляют пустым.

Поля 104—109 заполняются для платежей, перечисляемых в бюджет. В том числе на уплату налогов, взносов, пеней, штрафов.

Или:  Кал с кровью кровь из заднего прохода

Что делать? 27.07.17

КБК — код бюджетной классификации — поле 104. Коды зависят от вида налога, сбора и платежа. Если ИП или ООО — налоговый агент, например перечислили заработную плату сотруднику по трудовому договору, то при перечислении удержанного НДФЛ в бюджет и ИП, и ООО укажут один и тот же КБК — 18210102010011000110. Проверить нужный код можно на сайте налоговой.

ОКТМО — поле 105. Код ОКТМО — это код по Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований.

Проверить ОКТМО можно по ИНН на сайте Росстата.

Второй вариант — на сайте налоговой по юридическому адресу компании. Поставьте галочку «Определить по адресу», напишите адрес компании и получите верный код ОКТМО.

Основание платежа — поле 106. В одной платежке можно указать только одно основание платежа. Поэтому если вы хотите заплатить НДС за второй квартал 2020 года и долг по НДС за первый квартал 2020 года, то нужно делать разные платежки с разными основаниями:

  1. ТП — платежи текущего года при уплате текущих налоговых платежей;
  2. ЗД — добровольное погашение задолженности по истекшим периодам;
  3. ТР — погашение задолженности по требованию налогового органа об уплате налогов и сборов;
  4. АР — погашение задолженности по исполнительному документу;
  5. 0 — невозможно указать конкретное значение.

Налоговый период — поле 107. В этом поле указывают периодичность уплаты налога:

  1. МС — месячный платеж;
  2. КВ — квартальный платеж;
  3. ГД — годовой платеж.

Например, МС.06.2020 — платеж за июнь 2020 года.

Образцы заполнения платежных поручений

Платежи контрагентам. Если заполняете платежное поручение для поставщика, главное — не ошибиться в номере счета получателя. Иначе деньги могут уйти не туда. Вот пример заполненной платежки.

Платежи физлицам. Если переводите деньги физлицам — зарплату, премии, отпускные, выплаты подрядчикам или самозанятым, в поле 20 нужно указывать код вида дохода:

Код 1 — если перечисляете зарплаты, премии, отпускные или платите самозанятым.

Код 2 — для перечисления алиментов, пособия по беременности и родам, по уходу за ребенком.

Код 3 — для возмещения вреда здоровью.

Чаще всего у вас будет код 1.

Платежи в бюджет. Реквизиты для уплаты зависят от видов налогов и взносов. Например, если платите в бюджет НДФЛ как налоговый агент, то нужно указывать:

  1. В поле 104 «КБК» — код бюджетной классификации. Смотрите его на сайте налоговой.
  2. Поле 106 «Назначение платежа» — ТП, то есть текущий платеж.
  3. Поле 107 — налоговый период. Зависит от того, какой налог и куда перечисляете. Например, если платите за июнь, ставите МС.06.2020.
  4. Реквизиты получателя и его банка — реквизиты налоговой инспекции, к которой прикреплена компания. Данные можно посмотреть на сайте налоговой.

На каждый тип взносов нужна своя платежка: отдельная — на пенсионные, отдельная — на медицинское страхование и еще одна — на страхование от несчастных случаев.

Источник



Договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета)

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 19,9 кб

Договор об установлении корреспондентских отношений подписывается между двумя банками.

В начале соглашения прописываются данные обоих банков – их названия, данные лиц, представляющих финансовые учреждения. Первый участник сделки именуется – банк, второй – банк-корреспондент.

Согласно сделке, первый будет обязан открыть для второго корреспондентский счет в валюте РФ.

Ниже указывается порядок сотрудничества двух учреждений, их права и обязательства. Также определяется размер и выплата процентов на остаток средств корреспондентского счета.

При оформлении данного соглашения, прописывается стоимость и система оплаты за предоставляемые банковские услуги.

В случае, когда участники сделки не соблюдают условия, прописанные в договоре, им грозят штрафы, размер которых указывается в тексте соглашения.

В конце документа указываются реквизиты и юр. адреса договаривающихся сторон.

Срок действия сделки

В договоре четко прописываются даты, в промежутке которых он действителен.

Обе стороны в одностороннем порядке могут разорвать договоренность о сотрудничестве, уведомив об этом другую сторону за установленное количество месяцев, при этом банк-корреспондент указывает, куда перечислять оставшиеся деньги на его счету.

Бланк договора об установлении корреспондентских отношений (договора корреспондентского счета)

Образец договора об установлении корреспондентских отношений (договора корреспондентского счета) (заполненный бланк)

Скачать Договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета)

Договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета) №

1. Предмет договора

1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации.

Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских отношений.

Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены.

1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания собственной производственной деятельности.

1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по поручению последнего:

— списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам;

— выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством, необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре;

— зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его клиентуре;

— зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банку-корреспонденту и его клиентуре;

— выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством.

Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его клиентуры, осуществляются на основе отдельных договоров.

2. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету

2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством Российской Федерации.

Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете. Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему договору, где определяются условия получения и погашения кредита.

2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета операций по корреспондентскому счету.

2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных.

Не позднее числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший месяц и составляют «Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету».

2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан:

2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом соответствии с действующим законодательством.

Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению или с его согласия.

Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством.

2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с .

По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на договорной основе.

2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетно-кассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции.

2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере % годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете.

Выплата процентов осуществляется банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента на число месяца следующего квартала.

2.4.5. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу, фельдъегерской связью, иным способом, а также по вине банка третьего лица осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Банка-корреспондента и его клиентуры.

2.4.6. Организовать перевозку необходимой документации, принимая на себя соответствующие затраты.

2.4.7. Хранить в тайне сведения об операциях, произведенных по корреспондентскому счету (банковская тайна), иную конфиденциальную информацию, полученную Банком в процессе ведения счета Банка-корреспондента.

Без согласия Банка-корреспондента сведения, на которые в соответствии с действующим законодательством распространяется правовой режим «банковской тайны», могут быть предоставлены определенным органам только в случаях и порядке, установленных законодательством.

2.4.8. Ежедневно направлять Банку -корреспонденту выписки из корреспондентского счета.

2.5. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк имеет право:

2.5.1. Отказать Банку-корреспонденту в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении им действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетно-кассовых операций, исчерпании денег на корреспондентском счете.

2.5.2. Отказать Банку-корреспонденту в выдаче наличных денег со счета в случае несвоевременного представления (или непредставления) им кассового плана, а также превышения его лимита.

2.6. В процессе совершения операции по корреспондентскому счету Банк-корреспондент обязуется:

2.6.1. Выполнять требования действующего законодательства по вопросам совершения расчетно-кассовых операций, в том числе Положение о безразличных расчетах в Российской Федерации и Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации.

2.6.2. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию.

2.6.3. Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу Банка не позднее часов.

2.6.4. Сдавать в кассу Банка банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами .

2.6.5. Представлять не позднее числа месяца, предшествующего соответствующему кварталу, кассовый план на этот квартал с учетом своей потребности в наличных денежных средствах.

2.7. В процессе осуществления операций по корреспондентскому счету Банк-корреспондент имеет право:

2.7.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, в пределах кредитового остатка, в порядке, установленном законодательством.

2.7.2. Давать Банку поручения, касающиеся расчетно-кассового обслуживания Банка-корреспондента и его клиентуры, требовать отчета о выполнении поручений.

2.7.3. Требовать и получать наличные деньги в пределах кассового плана в случаях, установленных законодательством.

3. Размер и порядок оплаты услуг банка по расчетно-кассовому обслуживанию

3.1. Вознаграждение, следуемое Банку за осуществление операций по корреспондентскому счету, рассчитывается исходя из следующих ставок:

— за открытие, закрытие и переоформление корреспондентского счета: ;

— за расчетное обслуживание: ;

— за кассовое обслуживание: .

3.2. Оплата услуг Банка осуществляется Банком-корреспондентом платежным поручением не позднее дней после его получения на основании счета Банка.

4. Ответственность сторон

4.1. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Банка-корреспондента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу счета. Банк уплачивает в пользу Банка-корреспондента штраф в размере процента несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки.

4.2. За нарушение сроков, указанных в п.2.4.4. настоящего договора, Банк уплачивает Банку-корреспонденту пеню в размере % за каждый день просрочки.

4.3. За несвоевременную оплату услуг банка (раздел 3 настоящего договора) Банк-корреспондент уплачивает Банку пеню в размере % за каждый день просрочки.

4.4. За неуведомление Банка в течение дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Банка-корреспондента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки штраф в размере процента неправильно зачисленной на счет не принадлежащей ему суммы.

5. Срок действия договора и порядок его досрочного расторжения

5.1. Срок действия договора: с « » года до « » года.

5.2. Любая сторона настоящего договора вправе его расторгнуть в одностороннем порядке до истечения срока, предупредив другую сторону за месяца.

Остаток средств, находящихся на счете в случаях досрочного расторжения договора или невозобновления его на новый срок, перечисляется Банком на другой счет по поручению Банка-корреспондента.

Источник